A Sala de Fumo do Palácio da Pena seguiu a moda comum do século XIX em residências revivalistas: utilizava-se aqui um estilo islâmico em referência aos cachimbos de água, tão típicos desta cultura.
No contexto revivalista português, a referência ao passado islâmico fez-se através da arte dos povos mouriscos na Península Ibérica, que aqui permaneceram mesmo depois da reconquista cristã, denominada Arte Mudejar. Neste caso, foi o teto da Capela do Palácio de Sintra, do século XIV, que serviu de modelo ao teto desta Sala de Fumo.
O mobiliário em carvalho foi encomendado em 1866 à casa Barbosa e Costa, de Lisboa. Encontra-se revestido com uma reprodução do têxtil original do período da monarquia.
Esta sala foi também utilizada como Sala de Música.